De lasten en baten zijn per grootboekrekening specifiek gekoppeld aan een (voorgeschreven) taakveld. Deze koppeling is een andere dan die van de grootboekrekeningen met de programma’s zoals gepresenteerd in het overzicht van baten en lasten. Hierdoor bestaat geen rechtstreeks verband tussen de programma’s en de taakvelden.
Overzicht van incidentele baten en lasten
Terug naar navigatie - Overzicht van incidentele baten en lastenBegrotingstechnisch is over 2021 rekening gehouden met een saldo van incidentele baten en lasten van €6.912.000. Hierover bent u geïnformeerd van raadsperspectief 2021 t/m 2e programmajournaal 2021. In werkelijkheid is er sprake van een saldo van €6.783.000. Er is sprake van een positief saldo als de incidentele lasten hoger zijn dan de incidentele baten. Structureel gezien is dit een positieve ontwikkeling.
De belangrijkste incidentele baten en lasten betreffen:
- grondexploitatie
- budgettair neutraal door dekking/dotatie uit/aan algemene reserve;
- budgetoverheveling
- budgettair neutraal door dekking uit algemene reserve;
- diverse projecten maatschappelijk effectenplan
- budgettair neutraal door dekking uit reserve Maatschappelijk Effecten Plan;
- meerjarig onderhoudsplan gebouwen (MOP)
- budgettair neutraal door dekking uit reserve onderhoud gebouwen;
- bijdrage Agenda van Twente;
- budgettair neutraal door dekking uit reserve Agenda van Twente;
- subsidie verenigingen m.b.t OZB en uitvoeringskosten;
- budgettair neutraal door dekking uit reserve incidenteel beschikbare algemene middelen;
- bijdragen in kosten m.b.t. corona en vrijval stelpost corona;
- budgettair neutraal door dekking/dotatie uit/aan reserve incidenteel beschikbare algemene middelen;
- uitvoeringsplan KOG;
- budgettair neutraal door dekking uit reserve onderhoud en vervanging openbaar groen en speeltoestellen;
- resultaat meerjarenraming en tussentijdse rapportages;
- budgettair neutraal door dekking/dotatie uit/aan reserve incidenteel beschikbare algemene middelen en algemene reserve;
- diverse provinciale subsidies (o.a. verantwoord worden via de SISA regeling);
- verkoop radboudzalen;
- dividenduitkering Cogas;
- Nationaal programma Onderwijs;
- beweegpark Denekamp;
- beschermd wonen 2021;
In de volgende tabel worden de incidentele mee- en tegenvallers over 2021 weergegeven (afgerond op €1.000).
| Programma | Begroting/Werkelijk | Lasten | Baten | Toevoeging reserve | Beschikking reserve | Saldo incidentele lasten en baten |
| MEP 111 AANTR. WOON- EN LEEFOMG. | Begroting | 2.274 | -65 | 0 | 2.179 | 30 |
| Werkelijk | 195 | 0 | 0 | 195 | 0 | |
| MEP 121 DUURZAAM DINKELLAND | Begroting | 2.107 | -334 | 0 | 1.772 | 0 |
| Werkelijk | 498 | -269 | 0 | 229 | 0 | |
| MEP 131 STERKE BEDRIJVEN | Begroting | 936 | -80 | 0 | 856 | 0 |
| Werkelijk | 345 | -4 | 0 | 323 | 18 | |
| MEP 141 INCLUSIEVE SAMENLEVING | Begroting | 495 | 0 | 0 | 363 | 131 |
| Werkelijk | 387 | 0 | 0 | 258 | 129 | |
| MEP 151 PARTICIPATIEPROCESSEN | Begroting | 140 | 0 | 0 | 140 | 0 |
| Werkelijk | 58 | 0 | 0 | 58 | 0 | |
| RP 200 BESTUUR EN MIDDELEN | Begroting | 2.330 | -10.122 | -7.393 | 3.559 | -3.958 |
| Werkelijk | 3.205 | -9.941 | -7.393 | 3.113 | -2.456 | |
| RP 201 DIENSTVERL EN BURGERZAKEN | Begroting | 75 | 0 | 0 | 75 | 0 |
| Werkelijk | 75 | 0 | 0 | 75 | 0 | |
| RP 210 VEILIGHEID | Begroting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Werkelijk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| RP 220 OPENB RUIMTE EN MOBILITEI | Begroting | 320 | 0 | 0 | 167 | 153 |
| Werkelijk | 302 | 0 | 0 | 149 | 153 | |
| RP 230 ECONOMIE | Begroting | 7 | -11 | -11 | 7 | 0 |
| Werkelijk | -82 | -31 | -31 | -82 | 0 | |
| RP 240 ONDERWIJS | Begroting | 135 | -100 | 0 | 1 | 34 |
| Werkelijk | 41 | -6 | 0 | 1 | 34 | |
| RP 250 SPORT EN ACCOMMODATIES | Begroting | 301 | -40 | 0 | 242 | 19 |
| Werkelijk | 215 | -2 | 0 | 194 | 19 | |
| RP 251 CULTUUR EN RECREATIE | Begroting | 259 | -94 | 0 | 159 | 6 |
| Werkelijk | 152 | -49 | 0 | 97 | 6 | |
| RP 260 SOCIAAL DOMEIN | Begroting | 331 | -72 | 0 | 162 | 97 |
| Werkelijk | 149 | 100 | 0 | 149 | 100 | |
| RP 270 MILIEU | Begroting | 62 | -16 | 0 | 34 | 12 |
| Werkelijk | 34 | 0 | 0 | 34 | 0 | |
| RP 280 VOLKSHUISV EN RUIMT ORDEN | Begroting | 127 | -827 | -827 | 36 | 92 |
| Werkelijk | 140 | -884 | -884 | 140 | 0 | |
| Begroting | 9.898 | -11.762 | -8.232 | 9.751 | -3.384 | |
| Werkelijk | 5.715 | -11.087 | -8.309 | 4.934 | -1.997 | |