Programma Sport & accommodaties

Hieronder wordt op hoofdlijnen aangegeven hoe de verschillen tussen de gerealiseerde bedragen en de begrote bedragen na wijziging zijn ontstaan.

 

Subsidies, beleid en uitvoering m.b.t. sport (voordeel €28.000)

Het voordeel op beleid en uitvoering sportbeleid en –activering bestaat voornamelijk uit een voordeel van ca. € 25.000 met betrekking tot de inzet van buurtsportcoaches. De gemeente Dinkelland is bezig met een doorontwikkeling van de buurtsportcoaches. Dit heeft gemaakt dat we dit jaar de beschikbare formatie vooralsnog niet volledig hebben ingezet, zodat we dit straks goed kunnen positioneren.

 

Gemeentelijke binnensportaccommodaties en zwembaden (voordeel €165.000)

Hieronder wordt op hoofdlijnen aangegeven hoe de verschillen tussen de gerealiseerde bedragen en de begrote bedragen na wijziging zijn ontstaan. 

 

Personeelskosten (voordeel € 77.000)
Er is in coronatijd geprobeerd zo effectief en efficiënt mogelijk personeel in te zetten. In 2021 is het moeilijk geweest om roosters 'rond' te krijgen. Meer inzet van eigen medewerkers en minder externe inhuur was de oplossing. Hierdoor is het saldo verlofuren van medewerkers gestegen. Dat moet later worden gecompenseerd.

 

Energiekosten (voordeel € 18.000)
In 2021 zijn er extra kosten bijgeraamd voor energie. Ook is er een onderzoek ingesteld naar het energieverbruik. De uitkomsten hiervan worden in 2022 verwacht. De stijgende energieprijzen zijn een punt van zorg voor de komende jaren.

 

Onderhoudskosten (voordeel € 23.500)
Gepland onderhoud aan met name de Veldkamp is niet uitgevoerd omdat deze locatie op termijn buitengebruik wordt gesteld. 

 

Inkomsten door verhuur (nadeel € 13.000)
In het eerste halfjaar zijn de gederfde inkomsten zaalhuur aan sportverenigingen gedekt uit de regeling TVS (tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties COVID-19). Voor de laatste periode van lockdown is er nog geen regeling TVS. 

 

Inkomsten uit zwembad en verhuur zwembad aan verenigingen (nadeel € 73.000)
Deze onderschrijding is voor het grootste deel toe te rekenen aan het zwembad Dorper Esch (€ 63.000).

 

Voor het 1e halfjaar 2021 is er een SPUKIJZ (Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden) regeling geweest. In het 2e programmajournaal zijn vooraf de inkomsten zwembad Dorper Esch met € 111.000 naar beneden toe bijgesteld. In werkelijkheid is er een bedrag van € 139.000 via de SPUKIJZ vergoeding aangevraagd. De raming is hierdoor € 28.000 te laag geweest.

 

In de tweede helft van het jaar is er een onderschrijding op inkomsten van € 36.000. Inkomsten zijn na afloop van een lockdown periode niet direct weer op 100%. En vanaf eind november is er een nieuwe lockdown ingegaan. Hiervoor komt een nieuwe SPUKIJZ regeling, waarvan de regels en inhoud op dit ogenblik nog niet bekend zijn. 

 

Inkomsten SPUK (hogere inkomsten € 133.000 voordeel)
Met name bij de zwembaden is een hogere SPUK vergoeding zichtbaar (€ 130.000). Deze kunnen grotendeels verklaard worden doordat in de begroting rekening is gehouden met inkomsten ter hoogte van 77% (percentage in de voorlopige beschikking). In de jaarrekening is op basis van werkelijke kosten en 100% vergoeding (aanname dat de generieke korting achterwege blijft bij de eindafrekening 2021; in 2020 en 2019 is dit ook het geval geweest)  Daarnaast is de SPUKIJZ vergoeding hoger geweest dan begroot.

 

Mutaties reserves

Het verschil op de mutaties van de reserves  betreft voornamelijk lagere onttrekkingen voor het onderhoud van gebouwen voor €20.000  Special Olympics Nationale Spelen  voor een bedrag voor €28.000 (zie ook voorstel voor budgetoverheveling).

 

Een gedetailleerde toelichting op de verschillen tussen gerealiseerde bedragen en begrote bedragen na wijziging is te vinden in de Jaarrekening 2021 onder "Toelichting en analyse op de baten en lasten".